เงินเดือน 20,000 เสียภาษีเท่าไร? (ปีภาษี 2568 / ยื่นปี 2569)
ตอบสั้น ๆ: ยังไม่ต้องจ่ายภาษี (0 บาท)
รายได้ 240,000 บาท/ปี หลังหักค่าใช้จ่ายและลดหย่อนเหลือ เงินได้สุทธิ 69,500 บาท — แต่ เหลือช่องว่างอีกแค่ 80,500 บาท
ถ้ามีรายได้เพิ่ม (โบนัส/OT/ขายของออนไลน์) เกินกว่านั้น จะเริ่มมีภาษีในอัตรา 5%
| รายการ | ต่อเดือน | ต่อปี |
|---|---|---|
| เงินเดือน | 20,000 | 240,000 |
| หัก ประกันสังคม 5% (ฐานเต็ม 17,500) | −875 | −10,500 |
| หัก ภาษีหัก ณ ที่จ่าย | 0 | 0 |
| รับสุทธิ | 19,125 | 229,500 |
จุดที่หลายคนเข้าใจผิด: เงินเดือน 20,000 ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 0 บาท ไม่ใช่เพราะบริษัทใจดี แต่เพราะรายได้ทั้งปียังไม่ถึงเกณฑ์ต้องเสียภาษี — ลองเช็กสลิปเงินเดือนของคุณดู จะเห็นว่ามีแค่ประกันสังคม
คำนวณทีละขั้น
| ขั้นตอน | เงิน (บาท/ปี) | หมายเหตุ |
|---|---|---|
| รายได้ทั้งปี | 240,000 | 20,000 × 12 |
| หัก ค่าใช้จ่ายเหมา 50% | −100,000 | คำนวณได้ 120,000 แต่จำกัดเพดาน 100,000 |
| หัก ค่าลดหย่อนส่วนตัว | −60,000 | ได้ทุกคน |
| หัก ประกันสังคม | −10,500 | 875 × 12 เดือน |
| = เงินได้สุทธิ | 69,500 | ต่ำกว่า 150,000 → ยกเว้นภาษี |
ช่องว่างภาษี 80,500 บาท คืออะไร ทำไมต้องรู้
เพดานรายได้ทั้งหมดที่ยังเสียภาษี 0 บาท (กรณีโสด ไม่มีลดหย่อนอื่น) = 320,500 บาท/ปี หักรายได้เงินเดือนที่ได้อยู่แล้ว 240,000 บาท → เหลือพื้นที่อีก 80,500 บาท ที่รับเพิ่มได้โดยยังไม่ต้องเสียภาษีสักบาท
| สถานการณ์ | รายได้ทั้งปี | เงินได้สุทธิ | ภาษีทั้งปี |
|---|---|---|---|
| เงินเดือน 20,000 อย่างเดียว | 240,000 | 69,500 | 0 |
| + รายได้เสริม 40,000 | 280,000 | 109,500 | 0 |
| + รายได้เสริม 80,500 (เต็มเพดานพอดี) | 320,500 | 150,000 | 0 |
| + โบนัส 5 เดือน (100,000) | 340,000 | 169,500 | 975 |
| + โบนัส 6 เดือน (120,000) | 360,000 | 189,500 | 1,975 |
ระวังกับดัก: รายได้เสริมทุกชนิดต้องนำมารวมยื่น — ขายของออนไลน์ รับงานเสริม ค่าคอม ดอกเบี้ย เงินปันผล (ยกเว้นบางกรณี) ถ้ารวมแล้วเกินเพดาน ต้องเสียภาษี 5% ของส่วนเกิน (แต่โชคดีที่ภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรายได้เสริมมักถูกหักไว้ 1–3% แล้ว จึงมักไม่ต้องจ่ายเพิ่มทั้งหมด)
กรณีได้โบนัส อยากให้ภาษีกลับเป็น 0 ทำได้ไหม
ได้ครับ ถ้าซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีเพิ่ม — ตัวอย่างโบนัส 100,000 บาท (เงินได้สุทธิ 169,500 → ภาษี 975 บาท) ใช้ RMF/SSF เพิ่มอีก 20,000 บาท จะทำให้เงินได้สุทธิต่ำกว่า 150,000 และภาษีเหลือ 0
| ทางเลือก | ลดหย่อนที่เพิ่ม | ภาษีที่ลดได้ | เหมาะกับ |
|---|---|---|---|
| ไม่ทำอะไร | 0 | — | ยอมจ่าย 975 บาท ง่ายสุด |
| ซื้อ SSF/RMF | 20,000 | 975 | อยากออมระยะยาวอยู่แล้ว (ล็อก 10 ปี) |
| ซื้อประกันชีวิต/สุขภาพ | 20,000 | 975 | ต้องการความคุ้มครองด้วย |
| Easy E-Receipt / บริจาค | 20,000 | 975 | มีค่าใช้จ่ายที่เข้าเกณฑ์มาตรการรัฐปีนั้น ๆ |
ถ้าคุณอยู่ในขั้นภาษี 5% การซื้อกองทุนลดหย่อนเพื่อประหยัดภาษีจะให้ผลตอบแทน “ทันที” 5% — น้อยกว่าตอนที่คุณอยู่ในขั้น 15% หรือ 20% จึงไม่ควรซื้อเกินความจำเป็นหรือเพื่อลดภาษีอย่างเดียว
เมื่อไหร่เงินเดือน 20,000 จะเริ่มโดนภาษี
พนักงานโสดที่ไม่มีลดหย่อนอื่นจะเริ่มมีภาษีเมื่อเงินเดือนเกิน ประมาณ 26,708 บาท/เดือน ดังนั้นถ้าคุณได้ขึ้นเงินเดือนปีละ 3–5% อีกประมาณ 6–8 ปีจะเริ่มมีภาษี — เป็นช่วงเวลาที่ดีที่จะเริ่มรู้จักเครื่องมือลดหย่อนไว้ล่วงหน้า
- เริ่มเก็บเอกสารลดหย่อนทุกปี (เบี้ยประกัน, ดอกเบี้ยบ้าน, RMF/SSF) ไว้ในโฟลเดอร์เดียว
- ตรวจสลิปเงินเดือนทุกเดือนว่ามีภาษีหัก ณ ที่จ่ายหรือยัง — ถ้าถูกหักทั้ง ๆ ที่รายได้ไม่ถึงเกณฑ์ ยื่นขอคืนได้ทั้งหมด
- ยื่นแบบ ภ.ง.ด.91 ทุกปีไม่ว่าจะมีภาษีหรือไม่ — เพื่อสร้างประวัติการยื่น
ใส่โบนัสจริงของคุณ แล้วดูว่าภาษีเป็นเท่าไร
เครื่องมือคำนวณภาษีของเจริญภาษีรองรับบุตร บิดามารดา RMF/SSF ประกัน ดอกเบี้ยบ้าน และคู่สมรส
คำถามที่พบบ่อย
เงินเดือน 20,000 ต้องยื่นภาษีไหม?
ต้องยื่นครับ เพราะรายได้ทั้งปี 240,000 บาท เกินเกณฑ์ 120,000 บาท (โสด) แต่ภาษีที่ต้องจ่ายเป็น 0
ทำไมประกันสังคมเปลี่ยนจาก 750 เป็น 875 บาท?
เพราะตั้งแต่ 1 มกราคม 2569 เพดานค่าจ้างที่ใช้คำนวณเงินสมทบขยับจาก 15,000 เป็น 17,500 บาท เงินเดือน 20,000 จึงถูกหัก 5% ของ 17,500 = 875 บาท (และนายจ้างสมทบอีก 875 บาทให้คุณ)
ถ้ามีลูก 1 คน ภาษีเปลี่ยนไหม?
เปลี่ยนครับ ลดหย่อนบุตรคนแรก 30,000 บาท และยังมีค่าฝากครรภ์/คลอดบุตรตามจริงไม่เกิน 60,000 บาทต่อครรภ์ (สิทธิของมารดา) — โอกาสที่จะต้องเสียภาษีจะยิ่งน้อยลง
รายได้เสริมแบบฟรีแลนซ์ ต้องเสียภาษีแบบไหน?
นับเป็นเงินได้ประเภทที่ 2 หักค่าใช้จ่ายเหมา 60% ได้ หรือถ้าทำหลายอย่างอาจเลือกหักตามจริง — ตัวเลขนี้ทำให้ภาษีที่เพิ่มจริงมักต่ำกว่าที่คิด แต่ต้องยื่นรวมใน ภ.ง.ด.90/91 เสมอ